부모님 돌아가신 후 90일 안에 꼭 확인해야 할 7가지

슬픔이 가장 깊을 때, 안타깝게도 행정 절차의 시계는 빠르게 돌아갑니다.

부모님이 돌아가시면 가족은 슬픔에 빠진 상황에서도 90일 안에 결정해야 할 것들이 있습니다. 이걸 놓치면 나중에 큰 손실로 돌아옵니다. 특히 상속포기·한정승인은 3개월(90일)이 지나면 자동으로 단순승인이 되어버립니다.

오늘은 누구도 미리 알려주지 않지만 꼭 알아야 할 부분을, 차분하게 정리해드리겠습니다.

1. 가장 먼저 — 안심상속 원스톱 서비스 신청

부모님이 돌아가시고 사망신고를 마친 다음, 가장 먼저 해야 할 일이 있습니다. 안심상속 원스톱 서비스 신청입니다.

이게 뭔지부터 설명드리겠습니다. 정부24에서 운영하는 서비스로, 한 번의 신청으로 고인의 재산과 채무를 통합 조회할 수 있습니다. 신청 가능한 항목은 다음과 같습니다.

금융재산(은행 예금·증권 계좌), 부동산, 자동차, 토지, 국세·지방세 체납, 4대 보험 미납액, 국민연금·공무원연금, 사망보험금까지 한 번에 조회됩니다.

왜 이게 가장 먼저인가. 부모님이 어떤 보험을 들고 계셨는지, 어떤 채무가 있는지 자식이 다 알기 어렵습니다. 이걸 모르면 다음 단계인 상속포기·한정승인 결정을 제대로 내릴 수 없습니다.

신청 방법은 간단합니다. 사망신고와 동시에 주민센터에서 신청하거나, 사망일 다음 날부터 6개월 안에 정부24 홈페이지에서 온라인으로 신청 가능합니다. 신청 후 조회 결과는 약 7~20일 이내 우편 또는 문자로 통보됩니다.

2. 두 번째 — 상속재산 vs 채무 비교

안심상속 결과를 받았다면 가장 중요한 작업이 시작됩니다. 총 상속재산과 총 채무를 비교하는 것입니다.

이 비교가 다음 세 가지 결정의 기준이 됩니다. 표로 정리해드리겠습니다.

ⓒ 리한인베스트 재테크연구소

한정승인이 뭔지 설명드리겠습니다. 한정승인(상속받는 재산의 한도 내에서만 채무를 갚는 제도)은 받은 재산만큼만 빚을 갚는 방식입니다. 빚이 재산보다 많아도 본인 재산까지 손대지 않습니다.

그래서 채무 규모가 불확실하거나 향후 추가 채무가 나타날 가능성이 있다면 한정승인이 가장 안전합니다.

3. 세 번째 — 90일 안에 가정법원 신고

여기가 가장 중요합니다. 상속포기 또는 한정승인을 하려면 피상속인 사망을 안 날로부터 3개월(90일) 안에 가정법원에 신고해야 합니다.

이 90일이 지나면 어떻게 되는가. 자동으로 단순승인이 되어버립니다. 단순승인이란 빚까지 다 받겠다는 결정입니다. 즉 90일 지나서 큰 빚이 나타나면 본인 재산으로 갚아야 합니다.

그래서 이 90일 안에 상속재산과 채무를 다 파악하고 결정을 내려야 합니다. 시간이 빠듯합니다. 안심상속 원스톱이 7~20일 걸리는 걸 감안하면 실질적으로 결정 시간은 60~80일 정도입니다.

저희가 보기엔 이 일정을 모르고 90일을 넘기는 분들이 의외로 많습니다. 슬픔에 빠져 있는 시기에 행정 절차까지 챙기기가 쉽지 않기 때문입니다. 그래서 가족 중 한 명이라도 이 일정을 정확히 인지하고 있어야 합니다.

4. 네 번째 — 사망보험금·국민연금 별도 청구

안심상속에 일부 정보가 나오긴 하지만, 사망보험금과 국민연금 유족급여는 별도 청구가 필요합니다.

사망보험금은 가입한 보험사에 직접 청구해야 합니다. 보험금 청구권 시효는 3년입니다. 다만 보험금은 상속재산이 아니라 수익자 고유 재산으로 분류됩니다. 즉 상속포기를 해도 사망보험금은 받을 수 있습니다. 이 부분이 굉장히 중요합니다.

국민연금 유족연금은 국민연금공단(nps.or.kr)에 신청합니다. 부모님이 일정 기간 보험료를 납부했다면 배우자·자녀·부모에게 매월 지급됩니다.

여기서도 한 가지 짚고 갈 부분이 있습니다. 사망보험금과 유족연금은 안심상속에서 보험 가입 사실은 나오지만 실제 청구는 별도입니다. 가족이 직접 보험사·연금공단에 연락해 청구 절차를 진행해야 합니다.

5. 다섯 번째 — 상속세 신고 (6개월)

상속세 신고 기한은 사망일이 속한 달의 말일로부터 6개월 이내입니다. 90일이 아닙니다.

현재 상속세 공제 한도는 다음과 같습니다. 기본 공제 5억원, 배우자 공제 최대 30억원, 자녀 1인당 5,000만원, 미성년자 자녀 1,000만원 × 19세까지 잔여 연수 등입니다.

즉 부모님 재산이 10억원 이하라면 일반적으로 상속세 부담이 크지 않을 수 있습니다. 다만 부동산 평가액이 변수입니다. 평가 시점·방법에 따라 세액이 크게 달라집니다.

저희가 보기엔 부동산이 포함된 상속이라면 세무사 상담이 거의 필수입니다. 평가 방법 하나로 수천만원 차이가 발생할 수 있습니다.

6. 여섯 번째 — 상속재산 분할 협의

형제자매가 여러 명이라면 상속재산 분할 협의가 필요합니다. 이 협의가 안 되면 법정 비율로 분할됩니다. 법정 비율은 다음과 같습니다.

배우자가 있을 경우 배우자가 1.5, 자녀가 각 1.0의 비율로 나눕니다. 예를 들어 자녀가 2명이라면 배우자 1.5 : 자녀1 1.0 : 자녀2 1.0 = 총 3.5 비율로 분할합니다.

다만 가족 협의로 다른 비율로 나눌 수도 있습니다. 이때는 상속재산 분할 협의서를 작성하고 모든 상속인이 인감 날인해야 합니다.

한 가지 짚고 갈 부분은 이겁니다. 분할 협의가 늦어지면 상속세 신고·납부에 영향을 줍니다. 가족 간 갈등이 있다면 변호사·법무사를 통해 빠른 정리를 권해드립니다.

7. 일곱 번째 — 잊기 쉬운 5가지

마지막으로 자주 놓치는 5가지를 정리하겠습니다.

① 신용카드 자동이체 정리 — 부모님 카드의 자동이체(보험·통신 등) 정지. 사망 후에도 결제 시도되면 상속인 부담

② 부모님 휴면 계좌·예금 — 안심상속 외에 일부 휴면 계좌는 별도 조회 필요 (금융감독원 통합조회)

③ 농지·임야 등 미관리 부동산 — 평소 부모님이 관리 안 한 시골 부동산이 있을 수 있음. 등기부등본 확인 권장

④ 디지털 자산 — 가상자산, 인터넷 뱅킹, 페이팔 등. 비밀번호 등 접근 정보 미리 파악

⑤ 세금 환급금 — 부모님 생전 발생한 종합소득세·연말정산 환급금. 상속인 신청으로 수령 가능

8. 가족 상황별 결정 가이드

같은 상속이라도 가족 구성에 따라 결정이 달라집니다.

유형 1 — 부모님 재산이 명확하고 채무 없음
단순승인 후 상속세 신고만 신경 쓰면 됩니다. 부동산 포함이라면 세무사 상담 권장.

유형 2 — 채무 규모가 불확실
한정승인이 가장 안전합니다. 90일 안에 가정법원 신고. 변호사·법무사 도움 권장.

유형 3 — 부모님 사업 운영 중 사망
사업 관련 부채가 클 수 있음. 한정승인 강력 권장. 사업체 정리 절차 별도 진행.

유형 4 — 형제자매 간 갈등 있음
초기부터 변호사 동석 분할 협의 권장. 갈등 길어질수록 세금·시간 손실 큼.

마치며 — 리한인베스트의 정리

이런 글을 평상시에 읽기는 어색할 수 있습니다. 그런데 막상 일이 닥치면 정보를 찾을 시간도, 마음의 여유도 없습니다. 그래서 미리 알아두는 게 결국 가족을 지키는 일입니다.

저희가 가장 강조하고 싶은 한 가지는 이겁니다. 90일이라는 기한을 절대 잊지 말 것. 슬픔으로 이 90일이 자동으로 흘러가버립니다. 가족 중 한 사람이라도 일정을 정확히 인지하고 챙기는 게 중요합니다.

마지막으로, 부동산이나 사업체가 포함된 상속이라면 무리하게 혼자 처리하지 마시고 변호사·세무사 상담을 권해드립니다. 비용이 들어도 그만큼의 손실을 막을 수 있습니다.

최초 작성: 2026.05.13 | 최종 검토: 2026.05.13 | 다음 검토 예정: 2026.06.13